Корпоративная карта: как безопасно снимать наличные

Корпоративная карта очень удобный инструмент для бизнеса. Особую популярность корпоративные карты приобрели у малого бизнеса. И это обосновано. Малый бизнес не использует в своём обороте большое денежных средств, поэтому и снятие наличных происходит в разумных пределах.

Однако, в последнее время государство активно борется с обналичиванием денежных средств. В этой связи налоговики и контролирующие органы обратили пристальное внимание и на этот сегмент.

Корпоративная карта: снял деньги значит обналичил

Стало опасно получать наличные по корпоративным картам. Банки контролируют такие операции (Методические рекомендации от 21.07.2017 № 19-МР). А теперь и налоговики увидели в них схемы. Из-за этого компаниям стоит ограничить снятие по картам и давать пояснения на каждый запрос налоговиков.

Банки и налоговики подозревают обналичку, если компания снимает деньги с карт. По данным ЦБ, с прошлого года объем таких операций вырос с 270 до 350 млрд рублей за квартал. Суммы безналичных платежей по корпоративным картам вдвое меньше.

В Центробанке уверены, что значительная часть снятых денег — это незаконная обналичка. Налоговики отслеживают операции по карте. Если сотрудник получил с нее деньги, налоговики пишут компании, что нашли у нее обналичку, и интересуются целью.

Такие письма получают уже многие. Даже если не снимать деньги с карт, компания может получить запрос из налоговой по операциям.

Опасно перечислять на корпоративные карты один или два раза в месяц одинаковые суммы. Об этом предупредили налоговики. Они подозревают, что компания таким способом выдает зарплату. Если не направить пояснения, возможна выездная проверка. Во время ревизии инспекторы спросят сотрудников, что за суммы они получали на карты. При осмотре помещения будут искать расчеты черных зарплат и другие лишние бумаги.

В этой связи, заранее планируйте количество и переодичность снятия наличных денежных средств с корпоративных карт. Не давайте сотрудникам беспрепятственный доступ к корпоративной карте. Оформляйте снятие денежных средств с корпоративной карты первичными бухгалтерскими документами и проверяйте сотрудников на предмет выполнения этих требований. Проведите профилактические беседы с сотрудниками на предмет правильного и установленного порядка ведения бухгалтерской и финансовой дисциплины. Пояснения сотрудников, в случае проверки, должны совпадать с оформленными финансовыми документами в организации.

Если все-таки в отношении вашей организации проводится выездная проверка на предмет обналичивания, не тяните, бегите к знакомым юристам. Последствия это проверки могут быть очень для вас печальными.